发布单位: 审计局 发布时间: 2019年06月10日 公开方式: 主动公开
索引号 430726/2019-03502 信息时效期: 2024年06月10日 统一登记号:
目录名称: 审计公开 文 号: 主 题 词:
2019年第2号:石门县市场服务中心原党总支部书记刘选春同志2016年3月至2017年2月任职期间经济责任履行情况的审计结果公告

(2019年6月10日公告)

 

根据《中华人民共和国审计法》第二十五条和《党政主要领导干部和国有企业领导人员经济责任审计规定》(中办发〔2010〕32号)的规定,受中共石门县委组织部委托(石组审通字〔2018〕1号),县审计局派出审计组于2018年8月27日至10月30日,对县市场服务中心原党总支部书记刘选春同志2016年3月至2017年2月任职期间经济责任履行情况进行了审计。现将审计结果公告如下:

一、基本情况及审计评价

县市场服务中心属于自收自支正科级公益二类事业单位,内设有办公室、市场管理股和市场建设办公室等5个股室,下设有6个二级机构,即:楚江、站西路、新街口、东城4个市场管理所和石门县农贸市场管理稽查大队、石门县高山蔬菜开发有限责任公司(以下简称蔬菜公司)。核定编制人数68名,2017年末单位实有在职人员54名,退休人员11名。

2016年收入总额739.77万元,支出总额746.01万元,当年结余-6.24万元。剔除支付以前年度市场维修及改造工程款55.5万元后,任期内实际结余49.26万元。

2016年底资产总额2858.13万元,负债总额288.04万元,净资产2570.09万元。

审计结果表明,县市场服务中心财务管理比较规范,财政收支基本真实、合规;单位建立健全了《财务管理制度》《重大事项议事规则》《基建维修管理制度》等一系列内部管理制度,并与各所签定了《目标责任考核办法》,按牵制原则对班子成员进行了科学分工,明确了责任追究制度。在《机关内部管理制度》中对财务管理、差旅费报销、机关公务接待等制度进行了细化管理。但在执行过程中部分制度执行不够严格,存有财务管理欠规范等问题。

二、审计查出的主要问题

(一)个人往来款未及时清理3万元。2016年在“其他应收款”-个人借款中,存在借款人未说明归还日期、还款不及时等情况,合计金额3万元。截至2018年8月,已归还2万元。

(二)财务管理欠规范21.13万元

1.支出手续欠规范8.54万。在抽查2016年“事业支出”  中,存在合同签订无日期、大额宣传费用无协议等会计凭证附件不完整、不齐全现象。

2.劳务费支出拨付程序欠规范12.59万元。2016年度,该单位在支付公共卫生清扫、公厕疏通等劳务费时,将报销款直接转入单位内部员工个人银行卡。

(三)超标准接待1.31万元。2016年,接待兄弟县市和乡镇扶贫对口单位等用餐存在超规定标准接待现象。

(四)市场营运及管理方面存在的问题。市场资产管理有欠缺,部分资产处于闲置状态,市场内摊位费未实现应收尽收;市场内部卫生环境管理不到位,存在安全生产隐患。

三、审计处理及整改情况

上述问题,我局已依法做出处理并责成该单位进行了整改。

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